关于2021年财政预算调整情况的报告
（草案）
——2021年12月15日在中阳县第十七届人大常委会第六次会议上
政府副县长 翟贺平
主任、副主任、各位委员：
受县政府委托，我向本次会议报告2021年财政预算调整方案（草案），提请本次会议审议。
一、2021年预算执行情况
2021年，全县经济回暖，煤、钢两大支柱产业高位运行，财政收入再创历史新高，有力保障了全县“三保”支出、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接和化解债务支出，财政保障能力和水平进一步提升，财政预算执行情况总体较好。
（一）一般公共预算收入情况
第十七届人大常委会第一次会议批准2021年一般公共预算总收入172835万元，调整为242030万元，收入增调增69195万元。其中：一般公共预算收入140000万元，上级补助收入74757万元，调入预算稳定调节基金14020万元，地方政府一般债券转贷收入10600万元，上年结余2653万元。增减变化情况如下：
一般公共预算本级收入由年初预算105018万元调整为140000万元，超收34982万元。
2、一般转移支付收入由50784万元调整为66540万元，调增15756万元。
3、专项转移支付收入由年初预算649万元，调整为8506万元，调增7857万元。
4、地方政府一般债券转贷收入新增10600万元，其中：新增一般债券收入调增5600万元，再融资债券调增5000万元。
（二）一般公共预算支出情况
一般公共预算支出调整预算数为193708万元，根据《国务院关于进一步深化预算管理改革的意见》，市、县级财政国库集中支付结余从今年起不再按权责发生制核算列支，预计2021年支出执行168845万元。
（三）一般公共预算收支平衡情况
2021年一般公共预算总收入调整为242030万元，预计支出执行数为168845万元，预计安排预算稳定调节基金49156万元，债务还本支出7451万元，上解上级支出6178万元，预计结转下年支出10400万元，收支平衡。
二、政府性基金收支情况
（一）政府性基金收入情况
政府性基金总收入由年初预算42305万元，调整为24692万元，调减17613万元，其中：县本级收入由年初预算38097万元，调整为10080万元，调减28017万元；上级补助收入由年初预算1975万元，调整为2379万元，调增404万元；地方政府专项债务转贷收入新增10000万元，上年结余2233万元。
（二）政府性基金支出情况
政府性基金总支出调整预算数为22492万元，根据《国务院关于进一步深化预算管理改革的意见》，市、县级财政国库集中支付结余从今年起不再按权责发生制核算列支，预计2021年支出执行16092万元。
（三）政府性基金收支平衡情况
政府性基金总收入调整为24692万元，预计支出执行数为16092万元，债务还本支出2200万元，预计结转下年支出6400万元，收支平衡。
三、社保基金收支情况
（一）社保基金收入情况
2021年全县社保基金年初预算收入20309万元调整为16843万元，调减5017万元，具体情况如下：
机关事业养老金收入预算由13912万元调整为10769万元，调减3143万元，调减主要原因为机关养老保险基金专户结余较大，上级部门建议先动用专户结余资金弥补收支缺口，所以本年县级资金未配套缺口资金。
城乡居民基本养老保险收入预算由4880万元调整为4893万元，与预算基本持平。
（3）城乡居民补充养老保险收入预算由1517万元调整为1181万元，调减336万元，调减的主要原因为城乡居民补充养老保险为2021年新启动的保险，人们对新政策参保积极性不高，缴费人数达不到年初预计人数。
（二）社保基金支出情况
2021年社保基金支出年初预算17961万元调整为17695万元，为年初预算的99%，具体情况如下：
（1）机关事业养老保险支出年初预算14512万元调整为14282万元，为年初预算的98%。
（2）城乡居民基本养老保险支出年初预算3088万元调整为3125万元，为年初预算的101%。
（3）城乡居民补充养老保险支出年初预算361万元调整为288万元，为年初预算的80%。
（三）社保基金收支结余情况
2020年底社保基金结余26671万元，2021年全县社保基金收入调整为16843万元，全年支出调整为17695万元，年末滚存结余25819万元。
四、国有资本经营预算
2021年国有资本经营预算收入3万元，支出预计3万元，收支平衡。
政府债务情况
2021年，我县新增地方政府债券资金20600万元，其中：新增一般债券5600万元，新增专项债券10000万元，再融资债券5000万元，截至目前，政府债务余额90772.41万元，其中：一般债务余额40172.41万元，专项债务余额50600万元。
六、具体调整事由及调整事项
根据《预算法》的相关规定对预算执行过程中出现增减收支事项进行预算调整：
（一）一般公共预算调整情况
1、一般公共预算项目结余资金调整情况
（1）本级财力安排项目资金结余2089万元收回拟用于消化预拨及暂付款项（具体明细附后）。
2、新增一般转移支付财力拟安排情况
上级下达我县新增一般转移支付财力5919万元，其中：均衡性转移支付资金1759万元、农业转移人口市民化奖励资金96万元、县级基本财力保障机制奖补资金1823万元，中央重点生态功能区和省对县级生态转移支付2241万元。拟抵顶采煤沉陷区负指标2052万元，拟安排用于新增一般债券发行服务费7万元，拟安排用于棚户区贷款本金及利息支出1184万元，拟消化暂付款1745万元、消化预拨款500万元，上解上级支出431万元。
3、统筹整合资金调整情况
由于部分项目在实施过程中规模缩小，所以将统筹整合资金进行调整，涉及资金共计1276.81万元，其中：一般公共预算调整976.81万元，政府性基金调整300万元，（具体明细附后）。
（二）政府性基金预算调整情况
2021年政府性基金预计减收28017万元，由于今年11月份我县申请发行新增专项债券，发生发行服务费10万元，故将年初预算安排的项目资金调减28027万元（具体明细附后），调增专项债券付息支出10万元，实现收支平衡。
（三）政府债券资金调整情况
1、2021年新增一般债券资金5600万元，用于易地扶贫搬迁旧房拆除项目4500万元，用于军山生态旅游综合开发一期项目1100万元，其中：置换已支付的易地扶贫搬迁旧房拆除项目2500万元及军山生态旅游综合开发一期项目500万元，共计置换3000万元，拟将置换资金3000万元用于消化2020年预拨中阳县人民医院新建二期工程项目房屋征收拆迁补偿费。
2、新增专项债券10000万元，用于集中供热二期工程项目3000万元，用于集中供热二期（三区）工程项目7000万元。
3、再融资债券5000万元，用于置换到期政府债券资金,其中：置换到期易地扶贫搬迁项目债券资金3200万元，城区污水处理厂二期工程项目债券资金300万元，209线路改造工程项目债券资金400万元，朱赵公路拓宽项目工程债券资金100万元，209线路改造工程项目债券资金300万元，暖泉镇、武家庄镇扶贫项目债券资金700万元。
主任、副主任、各位委员，2021年在县委的正确领导下，在县委人大的监督支持下，我们较好地完成了各项工作任务，今后将一如既往地落实积极的财政政策，为全县经济发展提供坚实的财力保障，同时强化预算安排约束机制，推动全面绩效管理，严格执行《预算法》,优化部门支出结构，狠抓预算执行，为锚定“四县”目标，打造“五彩”中阳提供坚实的财力保障。
以上报告，请予审议。
