关于2023年财政预算调整方案（草案）的报告

——2023年11月10日在中阳县第十七届人民代表大会

常务委员会第二十一次会议上

政府副县长翟贺平

主任、各位副主任、各位委员：

中阳县2023年财政预算，经县第十七届人民代表大会第四次会议审议通过。在年度预算执行中，由于新增债券、一般性转移支付资金增加，一般预算收入及重点支出调整，使预算收支与年初预算相比发生变化。根据《中华人民共和国预算法》、《山西省财政厅关于进一步做好财政存量资金管理的通知》、《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》及县人民代表大会常务委员会监督工作等相关规定，受县人民政府委托，现将2023年财政预算调整方案报告如下，请予审议。

    一、一般公共预算调整方案

根据《预算法》的相关规定对预算执行过程中出现减收增支事项进行预算调整：

（一）一般性财力调整情况

1、新增一般转移支付财力置换情况

预算执行过程中，新增一般转移支付1731万元用于置换年初预算项目情况：

（1）新增2022-2023年艰苦边远地区津贴提标资金612万元，由于我县机关事业单位人员津补贴按标准足额保障到位，置换年初预算机关事业单位人员艰苦边远津补贴；

（2）疫情防控财力补助资金699万元，置换年初预算下枣林乡防疫隔离点改造工程款及前期费用；

（3）2023均衡性转移支付（疫情防控）176万元，置换年初预算暖泉镇集中隔离场所改造项目；

（4）采煤沉陷区综合治理搬迁安置集中新建小区基础设施和公共服务设施补助资金202万元，置换年初预算采煤沉陷区金张苑新建小区公共服务设施建设项目；

（5）市级“爱心消费券”资金预算42万元，置换年初预算2023年全县困难群众“爱心消费券”垫付市级资金项目。

2、新增一般转移支付财力情况

上级下达我县新增一般转移支付财力3097万元。其中：均衡性转移支付资金3000万元、县级、开发区财政奖补资金189万元、农业转移人口市民化奖励资金8万元、2022年市县一般公共预算支出进度考核奖惩资金-100万元。

3、项目结余资金调整情况

根据《山西省财政厅关于进一步加快预算执行进度的通知》（晋财预[2023]45号）文件精神，结合预算单位支出的实际情况，拟收回上年结余资金6079万元重新安排项目（具体明细见附件1），有效盘活资金，加快支出进度，避免资金沉淀，发挥财政资金最大效益。

4、动用预算稳定调节基金情况

年度预算执行过程中虽然新增上级转移支付财力、收回上年结余资金及置换腾出财力共10907万元，但不足以安排工作需要的资金，因此拟调入预算稳定调节基金13005万元。

5、可支配财力拟安排情况

以上一般转移支付腾出财力、新增上级转移支付、收回上年结余资金、动用稳定调节基金共计23912万元，拟安排用于以下项目（具体明细见附件2）。

（1）农村环境整治4000万元；

（2）审计整改、市纪委督办问题整改1982万元（具体明细见附件2-1）；

（3）清理拖欠中小企业账款4993万元（具体明细见附件2-2）；

（4）预留行政事业单位调资及补贴612万元；

（5）其他急需解决的项目12325万元。

6、重点生态功能区转移支付安排情况

上级财政部门下达我县重点生态功能区转移支付1420万元（具体明细见附件3），根据资金用途及项目需求，拟安排用于污水处理、供水管道老化更新改造等项目。

7、资源枯竭型城市转移支付调整情况

上级财政部门下达我县资源枯竭城市转移支付-61万元，拟冲减年初预算已分配安置中心桥坡底棚户区改造四期（9号楼）工程安置房回购资金项目。

（二）项目支出压减情况

2023年1-10月份，一般公共预算支出累计完成241330万元，为调整预算的54.03%，根据本年度预算执行情况分析，预计年终结余较大，为了避免资金沉淀，强化预算管理，调减本年度项目推进缓慢无法继续执行的项目资金45961万元（具体明细见附件4）。

（三）“三公经费”调整情况

由于预算执行过程中公安局使用上级转移支付资金增加公务用车购置费70万元，导致我县“三公”经费预算超过2022年预算数，根据《关于提高2022年财政运行质量的通知》（晋财预【2022】74号）文件精神，将事务服务中心公务用车购置费调减70万元，以确保2023年“三公”经费预算数不超上年预算数。

（四）收支平衡情况

2023年一般公共预算收入由432134万元调整为432376万元，2023年一般公共预算支出相应由416769万元调整为417011万元，债务还本支出7752万元，上解上级支出7613万元，收支平衡。

二、政府性基金调整方案

（一）新增债券资金情况

新增政府专项债券资金2000万元，拟用于中阳县残疾人康复及综合服务中心建设项目1000万元，用于中阳县陈家湾水库除险加固工程1000万元。

（二）上级补助收入调整情况

预算执行过程中，上级补助收入新增246万元，中央专项彩票公益金支持地方社会公益事业发展资金调减1000万元，比年初预算减少754万元。

（三）收支平衡情况

政府专项债券资金调增2000万元，上级补助收入调减754万元，政府性基金收入由年初预算13030万元调整为14276万元，政府性基金支出相应调整为14276万元，收支平衡。

主任、各位副主任、各位委员，今年在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督指导下，我们严格执行《预算法》及《预算法实施条例》,加强预算资金统筹，优化财政资金安排，确保我县经济运行平稳，有力推动各项民生政策落实，为促进全县经济社会发展提供坚实的财力保障。

以上报告，请予审议。